Оформить поступление наличных в кассу предприятия - казалось бы, что тут сложного? Но у начинающих бухгалтеров и здесь возникают вопросы, когда дело доходит до реальных ситуаций в учете. Что писать в основании, что в приложении... и так далее.
Сегодня на уроке мы разберем самые распространенные ситуации на практике в программе 1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0.
Чтобы не пропустить выход новых уроков - подписывайтесь на рассылку.
Напоминаю, что это урок, поэтому вы можете смело повторять мои действия у себя в базе (лучше копии или учебной).
Итак, приступим
Оглавление
Немного теории
Приходный кассовый ордер (сокращенно ПКО или приходник) является документом, при помощи которого оформляется поступление денежных средств в кассу организации.
Бланк приходника имеет унифицированную форму КО-1, которая состоит из двух частей: самого ордера и отрывной квитанции к нему.
Приходник оформляется в одном экземпляре - ордер остается у кассира для отчета, а квитанция отдаётся лицу, которое внесло деньги в кассу в подтверждение того, что деньги приняты.
Нумерация приходников начинается каждый год заново с единицы и должна быть непрерывной: 1, 2, 3...
Подписывается приходник главным бухгалтером или лицом, уполномоченным на это, и кассиром.
Печать ставится кассиром только на квитанции в месте, которое обозначено как <М.П. (штампа)>.
Оформление ПКО в 1С
Для оформления приходного кассового ордера в программе заходим в раздел "Банк и Касса" пункт "Кассовые документы":
В открывшейся форме нажимаем кнопку "Поступление":
Открылась форма нового документа:
Разберём её заполнение в различных ситуациях.
Оплата от покупателя
Вид операции указываем "Оплата от покупателя":
Номер оставляем пустым (он заполнятся автоматически), дату указываем 01.06.2016 (дата внесения наличных в кассу):
В качестве контрагента указываем ООО "Речушка":
Сумма платежа 100 000 рублей:
Переходим к табличной части:
В ней мы указали договор для расчетов с контрагентом; статью движения денежных средств (ДДС); сумму, а также размер НДС, который в неё входит.
Спускаемся ниже к реквизитам печатной формы.
В поле "Принято от" указываем ООО "Речушка" через Петрову А.В.:
В поле "Основание" пишем Оплата по договору №54 от 03.05.2016:
Проводим документ и смотрим его печатную форму:
Розничная выручка
Вид операции указываем "Розничная выручка":
Номер оставляем пустым (он заполнятся автоматически), дату указываем 01.06.2016 (дата внесения наличных в кассу):
В качестве склада указываем склад "Торговый зал" (тип склада "Неавтоматизированная торговая точка"):
Сумма платежа 300 000 рублей:
Переходим к табличной части:
Переходим к реквизитам печатной формы.
В поле "Принято от" указываем ФИО сотрудника, который сдал выручку:
В поле "Основание" указываем Розничная выручка (торговый зал):
В поле "Приложение" указываем Суточный отчёт № 1248:
Проводим документ и смотрим его печатную форму:
Возврат от подотчетного лица
Вид операции указываем "Возврат от подотчетного лица":
Номер оставляем пустым (он заполнятся автоматически), дату указываем 01.06.2016 (дата внесения наличных в кассу):
В качестве подотчетного лица указываем Бочкарева Юрия Степановича:
Сумма платежа 10 000 рублей, статья ДДС "Возврат денежных средств подотчетником":
Переходим к реквизитам печатной формы.
В поле "Принято от" указываем Бочкарева Юрия Степановича:
В поле "Основание" указываем Возврат остатка подотчётных сумм:
Проводим документ и смотрим печатную форму:
Получение наличных в банке
Что-то я устал расписывать каждое поле... Укажу сразу всю заполненную форму целиком:
Значения, не поместившиеся на экран можно целиком увидеть на печатной форме документа:
Получение займа от контрагента
Заполненная форма приходного ордера будет такой:
Проводим документ и смотрим печатную форму:
Прочий приход
Заполненная форма приходного ордера будет такой:
Проводим документ и смотрим печатную форму:
Мы молодцы, на этом всё
Кстати, подписывайтесь на новые уроки...